货币政策收紧下银行贸易融资业务资金挪用风险和防控研究报告

【导读】

【报告描述】：

贸易融资作为一种灵活的新型融资方式，具有融资时间短、准入门槛低、盈利高等较多优势特点，是银行业未来重点发展和拓展的业务品种之一。但是任何业务都会具有一定的风险，尤其是在目前通货膨胀严重、货币政策收紧、实体经济收益降低的宏观经济形势下，银行贸易融资被挪用风险大大增加。很多企业都利用贸易融资的一些特点，以贸易融资的名义获得银行信贷，然后将信贷挪用投入到其他高回报的资本市场，如股票、期货、民间高利贷等，或者投向实体泡沫中的楼市等，用高额获利返还银行的低利率信贷，通过赚取差价进而获取巨大的资本利润。

目前利用贸易融资进行挪用获利的行业已经涉及到大豆贸易融资、棕榈油贸易融资、钢铁贸易融资等。国内贸易融资被挪用已经具有了较大的普遍性。

贸易融资被挪用，会给银行造成很大的信贷风险。

由于贸易融资被挪用，银行很难对其资金的流向进行监管，一旦利用贸易融资进行挪用的企业发生资金链断裂，那么银行的信贷风险首当其冲。现实中这样的案例已经不鲜，大豆贸易融资挪用、棕榈油贸易融资挪用、钢铁贸易融资挪用中都已经发生过因资金链断裂无法偿还银行信贷，导致银行信贷风险的案例。而且在目前的宏观经济形势下，无论是贸易融资挪用发生的概率，还是信贷资金被挪用后发生资金链断裂的概率，都大大提升。因此，银行业一定要重视贸易融资挪用的发生，并且最好及时找到和研究出对贸易融资挪用的防控措施，将风险降至最低。

本文针对目前国内的宏观经济形势及今后走向，以及对中国货币政策、货币需求等的影响作出分析，在此背景下对贸易融资挪用发生的案例及现状进行综合评述，进而进行深入剖析，分析贸易融资挪用的风险发生点，并且提出应对风险的具体防范措施和建议。希望藉此能够帮助我国商业银行机构在防范贸易融资挪用风险上能形成有针对性的建议。

本期报告共分为六个章节：

第一章  贸易融资的概念及在中国的进展情况
一、贸易融资的概念及形式
二、国际贸易实务中常用的融资方式
三、贸易融资的特点
四、中国在贸易融资上的现状及成绩表现
五、贸易融资的优劣势对比
六、贸易融资的综合评述
第二章  当前国内经济及金融形势分析
一、当前经济因素对货币紧缩政策的影响
二、货币紧缩政策对货币需求的影响
第三章  贸易融资被挪用的案例分析
一、案例一：贸易商亏本抛售大豆，套现资金高息放贷
二、案例二：上海钢贸企业挪用贷款成通病，沦为骗贷圈地行业
三、案件综合分析及警示
第四章  银监会对相关融资被挪用风险的监管
一、银监会对于融资被挪用风险的监管措施
二、《流动资金贷款管理暂行办法》主要条款
三、银监会办法及条例执行情况
第五章  贸易融资被挪用的风险分析
一、贸易融资风险产生的背景分析
二、贸易融资被挪用的主要流向
三、近年银行不良贷款余额情况
四、易出现贸易融资挪用风险点警示
五、贸易融资挪用风险的危害
第六章  贸易融资被挪用的风险防范
一、贸易融资风险防范原则评定
二、加强贷款流程中的风险控制
三、加强银行系统自身的素质和防控能力
四、法律层面的防范
五、实现技术策略上防范风险的进步和创新
六、严厉打击借款人的违规挪用行为

希望通过本报告，可以为银行提供更多的授信决策参考，并为相关领域有关问题的深入研究提供基础。

第一章  贸易融资的概念及在中国的进展情况
一、贸易融资的概念及形式
二、国际贸易实务中常用的融资方式
（一）出口商融资方式
（二）进口商融资方式
三、贸易融资的特点
四、中国在贸易融资上的现状及成绩表现
（一）近年中国贸易融资的进展情况
（二）中国贸易融资仍存在的问题
（三）中国银行在贸易融资上取得的成绩
五、贸易融资的优劣势对比
（一）贸易融资对企业的优劣势
（二）中小企业贸易融资优劣势
（三）贸易融资对银行的优劣势
六、贸易融资的综合评述
第二章  当前国内经济及金融形势分析
一、当前经济因素对货币紧缩政策的影响
二、货币紧缩政策对货币需求的影响
第三章  贸易融资被挪用的案例分析
一、案例一：贸易商亏本抛售大豆，套现资金高息放贷
（一）案件现象回放
（二）案件背景及深入解析
（三）案件扩展
二、案例二：上海钢贸企业挪用贷款成通病，沦为骗贷圈地行业
三、案件综合分析及警示
第四章  银监会对相关融资被挪用风险的监管
一、银监会对于融资被挪用风险的监管措施
二、《流动资金贷款管理暂行办法》主要条款
（一）总则
（二）受理与调查
（三）风险评价与审批
（四）合同签订
（五）发放和支付
（六）贷后管理
（七）法律责任
三、银监会办法及条例执行情况
（一）积极作用和导向
（二）存在问题和瓶颈
（三）对贸易融资被挪用的影响
第五章  贸易融资被挪用的风险分析
一、贸易融资风险产生的背景分析
（一）外部风险
（二）内部因素
二、贸易融资被挪用的主要流向
三、近年银行不良贷款余额情况
四、易出现贸易融资挪用风险点警示
（一）异地代理开证
（二）转口贸易
（三）关联方交易
（四）超期限的信托收据
（五）滚动开证
五、贸易融资挪用风险的危害
第六章  贸易融资被挪用的风险防范
一、贸易融资风险防范原则评定
二、加强贷款流程中的风险控制
（一）贷前调查
（二）贷款审批
（三）贷后管理
三、加强银行系统自身的素质和防控能力
（一）提高银行整体系统风险防控能力
（二）提高贸易融资业务管理人员的素质
（三）加强和国外银行的合作
（四）银行可建立定期自查制度
（五）银行自身风险因素的控制
四、法律层面的防范
（一）完善与国际贸易融资相关的法律制度
（二）利用好现有法律
五、实现技术策略上防范风险的进步和创新
（一）建立全流程的精细化信贷管理模式
（二）推行受托支付方式
六、严厉打击借款人的违规挪用行为
（一）加强企业、行业风险分析防控工作
（二）从严处理商业银行和借款人的违规行为
（三）加强同相关管理机构的沟通，构建良好金融生态
（四）分类抓好不良贷款的清收处置工作