非正规就业倒逼改革

杨燕绥说，尤其是对于灵活就业人员，养老保险政策不能采取任何强制措施让他们参保，这是一个政策失灵的角落。根据相关测算，我国还有1.8亿劳动年龄的人口应该参保而没有参保，这种情况不仅对于养老金制度来说是不利的，而且这部分人养老的权益也难以保障。

究竟有多少年轻人没有参保并没有准确的官方数据。中国保险行业协会、人社部社会保障研究所等五家机构发布的《2015中国职工养老储备指数大中城市报告》曾表示，基本养老保险未覆盖人群主要集中于30岁以下的年轻职工，比例高达20.1%，也就是说，这个年龄段每5个人就有1个没有参加基本养老保险;而这一年龄段未参保人数占全部年龄段未参保人数的70.9%。

值得注意的是，虽然近年来我国每年城镇新增就业岗位都在1300万人以上，但与过去相比，在新增就业中存在很大比例的灵活就业。

过去，灵活就业主要存在于低端就业中，如今灵活就业的层次得到了很大提升，受年轻人青睐的自雇型就业、自由职业、“双创”企业，以及基于互联网平台发展起来的分享经济和电商经济等从业者都可以归入灵活就业。

人口老龄化是现收现付制所面临的最大挑战，参保人的多寡是决定制度是否可持续的重要变量，吸引更多的年轻人加入养老保险制度是改善养老保险基金财务状况的一条出路。

近年来，人力资源和社会保障部一直在推进扩大养老保险覆盖面(扩面)的行动。经过两年多来的试点之后，今年正式在全国范围内实施“全民参保登记工作”，灵活就业人员也是今年扩面的重点之一。

从第一财经了解的情况来看，养老保险扩面的难度比较大。中国社科院世界社保研究中心发布的《中国养老金发展报告2016》显示，虽然城镇职工基本养老保险总参保人数在2015年仍然有所增长，但企业和其他人员的参保人数增速下滑，总参保人数的增速进一步下降。

报告还称，从各个省份城镇职工基本养老保险制度参保人数看，2015年广东省的参保人数超过5000万人，浙江省则成为第一个参保人数负增长的省份;与2014年相比，2015年绝大部分省份参保人数的增速都有所下降，下降幅度最大的广东，由14.98%下降至5.76%，浙江的下降幅度也比较大，由7.27%下降至-1.72%。

调结构增强制度吸引力

林治芬认为，用行政化扩面来增加制度收入的空间已经不大了，要吸引更多的年轻人加入这个制度，必须对养老保险制度本身进行改革。

林治芬说，首先应该降低灵活就业人员参保的费率，建议将灵活就业者和正规就业者的参保费率统一并同步降低，在增加制度吸引力的同时也避免参保人的道德风险。

杨燕绥表示，应该继续完善个人账户制度，建议对8%的个人账户进行分割，可以将4%用来做真正的积累。如果参保人在账户中每存一元钱，就可以得到相应的单位配款、政府税收让利以及市场化运营的分红来支持他，这对于年轻人来说能起到很好的激励作用。

林治芬认为，即使个人账户不做实，也应该改变当前“统筹”“个账”之间一本糊涂账的模式，把个人账户的账“记实”，定期向参保人交代个人账户收益的状况，让他们能够实实在在地感受到自己的钱没有白交。

社保是多层次养老保险体系的重要支柱，各级财政对其补助支出也在不断增长。

林治芬也表示，仅靠理财或是商业保险来养老并不适合大多数人，社保是多层次养老保险体系的重要支柱，年轻人不应该放弃这一支柱。虽然距离退休时间还长，但时间长更有利于点滴积累，年轻人也理应尽早为自己的养老做准备。她建议，年轻人采用“低基数、长年限”的缴费方式来参保，以获得养老保险的最大收益。

令人高兴的是，支持小莉做法的人群也在增长。网友“我就是死胖子”的意见颇有代表性——虽然抱怨养老保险体制的人特别多，“尤其是当你交的钱不知道被怎么用了的时候”，但是真正敢不参保的，只有一种人：买得起商业保险的人。换言之，人寿或养老类的保险对大部分人而言是刚性需求。